Emerytura bez podatku: Kto skorzysta na wniosku EPD-21?

Informacje o możliwości zwiększenia emerytury za sprawą specjalnego wniosku EPD-21 stają się coraz bardziej powszechne. Dokument ten, dotyczący niepobierania zaliczek na podatek dochodowy, został przesłany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych do ponad 460 tysięcy emerytów i rencistów razem z PIT za rok 2024. Jednak nie wszyscy mogą skorzystać z tej opcji z jednakową korzyścią.

Mechanizm działania wniosku EPD-21

Wniosek EPD-21 umożliwia emerytom i rencistom uniknięcie zaliczek na podatek dochodowy od świadczeń do 30 tys. zł. Dotyczy to nie tylko comiesięcznych świadczeń, ale również dodatkowych wypłat, takich jak trzynasta i czternasta emerytura. Dopóki całkowity dochód nie przekroczy tego progu, ZUS nie pobiera zaliczek. Po przekroczeniu tej kwoty, zaczyna obowiązywać stawka 12% podatku od nadwyżki, co zmniejsza kwotę netto na rękę.

Korzyści z wniosku dla wybranych emerytów

Dla emerytów i rencistów, których roczne dochody nie przekraczają 30 tys. zł, złożenie wniosku EPD-21 może być korzystne. W takim przypadku urząd skarbowy nie zwraca zaliczek pobranych z trzynastek i czternastek po rozliczeniu rocznym, co oznacza, że świadczeniobiorcy mogą swobodnie dysponować pełnymi kwotami na bieżąco. Wzrost wypłat może wahać się od kilkunastu do nawet 400 zł miesięcznie, co stanowi znaczące wsparcie finansowe.

Kiedy wniosek może być niekorzystny?

Niemniej jednak, nie każdy odniesie korzyści z niepobierania zaliczek. Osoby, których łączne roczne dochody z różnych źródeł przekraczają 30 tys. zł, mogą doświadczyć niedopłat podatkowych po zakończeniu roku. Dzieje się tak, gdy emerytura z ZUS stanowi tylko część ich dochodów, a pozostałe źródła dochodu zwiększają całkowite zarobki ponad kwotę wolną od podatku.

Potencjalne skutki uboczne i zalecenia

Emeryci i renciści muszą być świadomi, że raz złożony wniosek EPD-21 pozostaje aktywny w kolejnych latach, chyba że zostanie wycofany lub zastąpiony innym wnioskiem. Dlatego przed podjęciem decyzji o złożeniu wniosku, warto dokładnie przeanalizować swoją sytuację finansową i rozważyć pozostawienie pobierania zaliczek przez ZUS, aby uniknąć niespodziewanych zobowiązań podatkowych.

Decyzja o złożeniu wniosku EPD-21 powinna być dobrze przemyślana, a konsultacja z doradcą finansowym może okazać się pomocna w podjęciu właściwej decyzji, dostosowanej do indywidualnych warunków finansowych emeryta lub rencisty.

Źródło: Starostwo Powiatowe w Cieszynie